Due diligence
Due diligence (с англ. — «надлежащая осмотрительность») — это процесс тщательной проверки, анализа и оценки компании, актива, инвестиционного проекта или делового партнёра перед заключением сделки (например, покупки, слияния, инвестирования или партнёрства).
Простыми словами – Due diligence — это «проверка перед покупкой», чтобы не купить кота в мешке.
Цель Due diligence — убедиться, что вся информация, предоставленная другой стороной, является достоверной, выявить возможные риски, скрытые обязательства, юридические, финансовые или операционные проблемы, и принять обоснованное решение — совершать сделку или нет, а если да — то на каких условиях.
Основные цели Due diligence:
- подтвердить реальную стоимость бизнеса или актива;
- выявить юридические, финансовые, налоговые и операционные риски;
- проверить соответствие законодательству и договорам;
- оценить перспективы развития и потенциальные проблемы после сделки;
- обеспечить прозрачность и защитить интересы инвестора или покупателя.
Предлагаем следующие виды Due diligence:
- Финансовый — анализ бухгалтерской отчётности, долгов, активов, денежных потоков.
- Юридический — проверка учредительных документов, договоров, судебных дел, прав собственности.
- Налоговый — оценка налоговых рисков, проверка деклараций и задолженностей.
- Операционный — изучение бизнес-процессов, персонала, технологий, поставщиков.
- Коммерческий / рыночный — анализ рынка, конкурентов, клиентов, стратегии продаж.
- Экологический — проверка соблюдения экологических норм (особенно важно для производств).
- HR / кадровый — проверка трудовых договоров, соцпакетов, корпоративной культуры.
Что может выявить Due diligence:
- скрытые долги или обязательства;
- судебные иски или штрафы;
- недостоверная финансовая отчётность;
- проблемы с лицензиями или интеллектуальной собственностью;
- зависимость от одного клиента или поставщика.
Почему это важно:
- помогает избежать дорогостоящих ошибок;
- даёт рычаги для пересмотра цены или условий сделки;
- позволяет заранее спланировать интеграцию после покупки;
- защищает от мошенничества и недобросовестных продавцов.