ФИНАНСОВЫЕ РАССЛЕДОВАНИЯ

Бизнес, обеспечивая прозрачность финансовой отчетности, стремится на международные финансовые рынки с целью привлечения инвестиций.

Руководители организаций сталкиваются с различными проблемами – недобросовестной конкуренцией, неправомерным использованием товарных знаков, разглашением коммерческой тайны, хищениями и мошенничествами, обманом клиентов и партнеров.

Финансовое расследование (Financial Investigation или Forensic Accounting) является одним из действенных инструментов, позволяющих существенно минимизировать описанные риски.

Финансовые расследования не подменяют такую услугу, как аудит, Хотя аудит часто является составной частью комплекса мероприятий, осуществляемых в ходе финансового расследования.

Услуги по финансовому расследованию могут принимать различные формы:

• прединвестиционный анализ (due diligence);

• восстановление активов (assets recovery);

• документирование фактов хозяйственной деятельности для последующих судебных процессов (judgement enforcement, litigation services);

• расследование с целью установления причин банкротства (bankruptcy fraud);

• выявление случаев корпоративного мошенничества (corporate fraud investigation);

• судебно-бухгалтерскую экспертизу СБЭ (forensic accounting and fraud).

Проведение финансового расследования обеспечивает сбор и формирование доказательной базы, позволяет осуществить фактическую защиту финансовых интересов достаточно широкого круга лиц.

В условиях растущей конкуренции и быстро меняющихся рынков у предпринимателей есть постоянная необходимость иметь полное представление о сильных и слабых сторонах, а также о планах своих конкурентов и потенциальных партнеров по бизнесу.